Deckungsbeitragsrechnung auf Marktlokationsebene in Jedox
bei lekker Energie
Im Energiesektor war eine kundenspezifische Deckungsbeitragsrechnung (DB-Rechnung) aufgrund großer Datenmengen bisher kaum umsetzbar. Doch sind Energieversorgungsunternehmen durch IDW RS ÖFA 3 verpflichtet, eine marktlokationsbezogene DB-Rechnung zu führen, die reale Erträge und Aufwendungen auf Einzelkundenebene abbildet, ohne auf kalkulatorische Kosten zurückzugreifen. Lekker Energie und bdg stellten sich dieser Herausforderung, um nicht nur gesetzlichen Anforderungen zu entsprechen, sondern auch wirtschaftliche Einsichten zu gewinnen. Vor Jedox basierten Berechnungen auf kalkulatorischen Ebenen ohne die Möglichkeit, Ergebnisanteile nach Kundengruppen zu differenzieren. Die Implementierung von Jedox zielte darauf ab, diese Lücke zu schließen.
Eine derart detaillierte Auswertung wäre in der alten Excel- Umgebung schon wegen der riesigen Datenmenge gescheitert. Dank bdg und Jedox erfüllen wir nun die ÖFA3-Vorgaben zur marktlokationsbasierten DB-Rechnung. Aber nicht nur das: Das Zusammenführen von Ist-Daten und kalkulatorischen Werten sowie von Finanz- und operativen Kennzahlen eröffnet uns wertvolle neue Möglichkeiten für die Unternehmenssteuerung.
Nach der erfolgreichen Einführung und Nutzung von Jedox als Reportingtool sollte bei lekker Energie auch eine Jedox-basierte BI-Lösung für die Durchführung von Deckungsbeitragsrechnungen eingerichtet werden. Ziel war es, DB-Rechnungen bis auf Kundenebene durchführen zu können und die Auswertungen entsprechend in Jedox abzubilden. Gleichzeitig sollten Deckungsbeitragsrechnungen auf unterschiedlichen Aggregationsstufen ermöglicht werden, die z.B. auch Analysen einzelner Produkte, Verkaufskanäle und Vertriebspartner erlauben.
Und erfahren sie alles zu den Highlights:
Einhaltung der ÖFA3-Vorgaben zur marktlokationsbasierten DB-Rechnung bei lekker Energie
DB-Rechnung mit Darstellung tatsächlicher Erträge und Aufwendungen auf Einzelkundenebene
Anbindung großer Datenmengen aus unterschiedlichen Datenquellen wie z.B. SAP
Auswertung und Abbildung in einem kundenspezifischen Datenmodell
Eröffnung neuer Möglichkeiten für die Unternehmenssteuerung zur Fokussierung strategisch wertvoller Kundengruppen
Die lekker Energie GmbH, eine 100-prozentige Gesellschaft der SWK Stadtwerke Krefeld AG, ist einer der führenden bundesweiten Energieversorger für Privat- und Gewerbekunden und versorgt gemeinsam mit der SWK mehr als eine halbe Million Kunden. Als einer der bedeutendsten Lieferanten von Ökostrom an private Haushalte steht lekker seit 2003 für umwelt- und kundenfreundliche Produkte.
Effektive Planung ist entscheidend für den Erfolg, besonders im dynamischen Fast-Food-Sektor, wo schnelle Anpassungen an wechselnde Konsumtrends erforderlich sind. Bei KFC führte das Unternehmenswachstum zu gestiegenen Anforderungen an die Restaurant-Planung. Das ursprüngliche Excel-basierte System konnte nicht mehr mithalten und musste durch eine fortschrittlichere Lösung ersetzt werden, um den neuen Herausforderungen gerecht zu werden.
Bdg und alstria haben eine innovative Lösung für die Immobilienwirtschaft entwickelt, die eine übersichtliche Applikation zur Objektplanung bietet. Diese Applikation integriert vielfältige Daten, einschließlich Modernisierungstermine und Vertragslaufzeiten, um Planung und Controlling zu vereinfachen und Medienbrüche zu eliminieren.
STRATO und bdg erarbeiteten gemeinsam das Konzept für die Implementierung einer BI-/CPM-Lösung für das Controlling. Als Software wurde Board gewählt; dabei waren insbesondere die intuitive und anwenderfreundliche Gestaltung der Applikation ausschlaggebend, die eine Nutzung als Self-Service BI ermöglichen. Im Projekt sollten bestehende Prozesse abgelöst werden, in denen komplexe Datenquellen und die manuelle Aufbereitung der Daten in Excel Planung und Reporting zu äußerst zeitintensiven Aufgaben machten.
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